Bireysel emeklilik (BES) 2026: devlet katkısı ve hesaplama
Devlet katkılı bireysel emeklilikle geleceğinizi biriktirin.
Bireysel emeklilikte 2026 itibarıyla ödediğiniz katkı payına %20 devlet katkısı ekleniyor. Birikiminizi fon getirisi ve devlet katkısıyla büyütün, şirketlerin kesinti ve fon seçeneklerini birlikte karşılaştıralım.
En uygun bireysel emeklilik (bes) için doğru adres
Bireysel emeklilik nedir, nasıl işler?
Bireysel Emeklilik Sistemi (BES), düzenli ödediğiniz katkı paylarının seçtiğiniz emeklilik yatırım fonlarında değerlendiği, devlet katkısıyla desteklenen uzun vadeli birikim sistemidir. SGK emekliliğinden bağımsızdır ve onun yerine geçmez; emeklilikte maaşınızın üzerine ikinci bir gelir katmanı kurar. Sisteme giriş gönüllüdür: kendi adınıza açtığınız bireysel sözleşme zorunlu değildir, işvereniniz aracılığıyla dahil edildiğiniz otomatik katılım sistemi (OKS) ise ayrı bir yapıdır.
Sistemin en somut avantajı devlet katkısıdır. 7 Ocak 2026 tarihli Resmî Gazete'de yayımlanan Cumhurbaşkanı Kararı ile Türk lirası katkı paylarına uygulanan devlet katkısı oranı 1 Ocak 2026'dan geçerli olmak üzere %30'dan %20'ye indirildi. Katkı, bir takvim yılında brüt asgari ücretin yıllık tutarını aşmayan katkı payları için hesaplanır. Hak ediş kademelidir: 3 yılı dolduran %15'ine, 6 yılı dolduran %35'ine, 10 yılı dolduran %60'ına; 56 yaşını tamamlayıp emeklilik hakkı kazanan ise tamamına ve getirisine sahip olur.
BES esnektir: katkı payını artırabilir, azaltabilir, ödemeye ara verebilirsiniz; fon dağılımınızı yılda 12 defaya kadar değiştirebilirsiniz. 18 yaş altı çocuklar adına da sözleşme açılabilir ve devlet katkısı onlar için de işler. Birikim, emeklilik şirketinin malvarlığından ayrı olarak saklanır ve sistem SEDDK denetimindedir. Sistemden dilediğiniz an ayrılabilirsiniz; erken çıkışta yalnızca getiri üzerinden kademeli stopaj uygulanır ve hak etmediğiniz devlet katkısı ödenmez.
BES devlet katkısı ve sistemin avantajları
2026 itibarıyla ödediğiniz Türk lirası katkı payının %20'si devletçe ayrı bir hesaba eklenir; üst sınır, yıllık brüt asgari ücret tutarı kadar katkı payıdır.
Katkılarınız hisse, borçlanma araçları, altın ve katılım (faizsiz) dahil farklı fonlar arasında sizin belirlediğiniz dağılımla değerlenir.
Devlet katkısında 3 yılda %15, 6 yılda %35, 10 yılda %60, emeklilik, vefat veya maluliyette %100 hak ediş. Sistemde kaldıkça kazanırsınız.
Stopaj yalnızca getiriye uygulanır: emeklilik hakkıyla ayrılanlarda %5, 10 yıl dolmadan çıkışta %15, 10 yılı doldurup emeklilik hakkı olmadan çıkışta %10.
18 yaş altı çocuklar adına sözleşme açılabilir; devlet katkısı çocuk hesapları için de aynı oranda işler.
Birikiminiz aynı şirkette en az 2 yıl kaldıktan sonra (daha önce aktarılmış sözleşmelerde 1 yıl) başka bir emeklilik şirketine taşınabilir; devlet katkınız da birlikte aktarılır.
Katkı payı tutarını değiştirebilir, ödemeye ara verebilirsiniz; birikiminiz fonlarda değerlenmeye devam eder.
Fon varlıklarınız emeklilik şirketinin malvarlığından ayrı olarak saklanır; sistem SEDDK denetimindedir, sözleşmeleriniz Emeklilik Gözetim Merkezi kayıtlarında izlenir.
BES kimler için mantıklı, zorunlu mu?
BES hesaplama: birikiminizi ve kesintileri ne belirler?
- Katkı payı tutarı ve düzeni
BES'in sabit bir fiyatı yoktur; ne kadar ödeyeceğinizi siz belirlersiniz. Birikimin ana motoru düzenli katkıdır; aylık tutarı gelir artışınıza paralel yükseltmek nihai birikimi büyütür.
- Sisteme giriş yaşı ve süre
Erken başlayan hem bileşik getiriden hem de daha uzun süre devlet katkısından yararlanır; hak ediş kademeleri de sistemde kalınan süreye bağlıdır.
- Fon dağılımı
Risk profilinize uygun dağılım (hisse ağırlıklı, dengeli, katılım, altın) uzun vadeli getiriyi belirler; yılda 12 kez değiştirilebilir. Hangi fonun seçileceğine geçmiş getiriye bakarak değil, vade ve risk toleransınıza göre karar verilmelidir.
- Fon toplam gider kesintisi
Fonlardan alınan yıllık işletim kesintisi şirketler ve fon türleri arasında farklıdır; uzun vadede getiriyi doğrudan etkiler.
- Yönetim gider kesintisi ve giriş aidatı
"BES ne kadar kesiyor" sorusunun cevabı bu kalemlerdedir. Kesintiler mevzuatla sınırlandırılmıştır ama şirketten şirkete değişir, karşılaştırmaya değer.
- Devlet katkısı üst sınırı
Devlet katkısı, bir yılda brüt asgari ücretin yıllık tutarını aşan katkı paylarına işlemez; 2026 için bu tutar 396.360 TL, alınabilecek en yüksek yıllık devlet katkısı ise 79.272 TL'dir.
- Çıkış zamanı
Erken çıkışta hak edilmeyen devlet katkısı ödenmez ve getiriye daha yüksek stopaj uygulanır; bu nedenle birikim hesabında sistemde kalma süreniz belirleyicidir.
BES sorgulama, iptal ve para çekme hakkında sorular
Türk lirası katkı payları için devlet katkısı oranı 1 Ocak 2026'dan itibaren %20'dir; oran önceden %30 idi. Katkı otomatik işler, ayrıca başvuru gerekmez. Üst sınır, bir takvim yılında brüt asgari ücretin yıllık tutarı kadar katkı payıdır.
Kendi adınıza açtığınız bireysel BES sözleşmesi zorunlu değildir. İşverenler aracılığıyla yürütülen otomatik katılım sisteminde (OKS) çalışanlar sisteme otomatik dahil edilir ancak cayma hakkı vardır. İşveren katkılı tamamlayıcı emeklilik sistemi uzun süredir gündemde olsa da bu metnin güncellendiği Eylül 2026 itibarıyla yasalaşmış bir zorunluluk bulunmuyor.
Birikim; aylık katkı payınız, sistemde kalma süreniz, fon getirileri, kesintiler ve hak ettiğiniz devlet katkısıyla oluşur. Fon getirisi önceden bilinemediği için kesin tutar verilemez; Emeklilik Gözetim Merkezi'nin internet sitesinde varsayımlarla çalışan birikim hesaplama aracı bulunur. Katkı tutarınızı ve hedefinizi paylaşırsanız şirketlerin kesinti ve fon seçeneklerini karşılaştırıp size döneriz.
Başlıca kalemler giriş aidatı, yönetim gider kesintisi ve fonlardan alınan fon toplam gider kesintisidir. Bu kesintiler mevzuatla sınırlandırılmıştır ancak şirketten şirkete ve fon türüne göre farklılaşır. Sözleşme öncesinde kesinti tablosunu yazılı olarak isteyip karşılaştırmanızı öneririz.
e-Devlet'te Emeklilik Gözetim Merkezi'nin Bireysel Emeklilik Sözleşmeleri Sorgulama hizmetinden hangi şirkette sözleşmeniz olduğunu, Devlet Katkısı Sorgulama hizmetinden ise son yıllara ait devlet katkısı tutarlarını görebilirsiniz. Birikim tutarının güncel detayı emeklilik şirketinizin uygulamasında yer alır. Bu sorgulamaları biz yapmıyoruz, sonuçlarını birlikte yorumlayabiliriz.
Sistemden ayrılmak için emeklilik şirketinize ayrılma talebi iletirsiniz; ödediğiniz katkı payları ve getirisi her durumda size aittir. Erken çıkışta devlet katkısının yalnızca hak ettiğiniz kademesi ödenir ve getiri üzerinden stopaj 10 yıldan önce %15, 10 yılı doldurup emeklilik hakkı olmadan çıkışta %10 kesilir. İptal yerine ödemeye ara vermek de bir seçenektir.
Sistemde en az 10 yıl kalıp 56 yaşını doldurduğunuzda emeklilik hakkı kazanırsınız. Bu durumda devlet katkısının tamamını alırsınız ve getiri stopajı %5 olur. Birikimi toplu, maaş şeklinde veya karma alabilirsiniz.
Hayır. OKS, işvereniniz aracılığıyla maaştan yapılan kesintiyle işleyen ayrı bir sistemdir. Bireysel BES sözleşmesi ondan bağımsızdır; ikisine aynı anda sahip olabilir, iki hesapta da devlet katkısı kazanabilirsiniz.
Tek doğru fon yoktur; seçim vadeniz ve risk toleransınıza göre yapılır. Uzun vadede hisse ağırlığı artırılabilir, emekliliğe yaklaştıkça daha dengeli fonlara geçilir. Katılım esaslı (faizsiz) fonlar dahil dağılımı yılda 12 defaya kadar değiştirebilirsiniz.
Evet. Birikiminiz aynı şirkette en az 2 yıl kaldıktan sonra, daha önce aktarılmış sözleşmelerde 1 yıl sonra, birikiminizi ve devlet katkınızı başka bir emeklilik şirketine aktarabilirsiniz. Kesinti oranlarını ve fon seçeneklerini karşılaştırıp aktarım sürecinde size yol gösteririz.
Formu doldurun, 10 şirketin fiyatını karşılaştıralım; mesai saatlerinde ortalama 2 saatte dönüş yapıyoruz.
Hayat Sigortası
Ferdi KazaBireysel emeklilik (BES) 2026: devlet katkısı, kesintiler ve hesaplama
Bireysel emeklilik sistemi (BES), çalışma döneminizde düzenli katkı payı biriktirerek emeklilikte ek bir gelir oluşturmanızı sağlayan, devlet katkısıyla desteklenen uzun vadeli bir tasarruf ve yatırım sistemidir. Katkı paylarınız emeklilik yatırım fonlarında değerlendirilir ve risk tercihinize göre fon dağılımınızı siz belirlersiniz. BES bir yatırım aracı olduğu için getiriler fon performansına ve piyasa koşullarına göre değişir; garanti edilen bir getiri yoktur. Anlaşmalı 10 şirketle çalışan bir aracı olarak Nişantaşı Sigorta, bütçenize ve emeklilik hedefinize uygun planı kurmanızda, şirketlerin kesinti ve fon seçeneklerini karşılaştırarak size yol gösteriyoruz.
BES devlet katkısı 2026 yılında yüzde kaç?
7 Ocak 2026 tarihli Resmî Gazete'de yayımlanan Cumhurbaşkanı Kararı ile Türk lirası katkı paylarına uygulanan devlet katkısı oranı, 1 Ocak 2026'dan geçerli olmak üzere %30'dan %20'ye indirildi. Devlet katkısı, bir takvim yılında brüt asgari ücretin yıllık tutarını aşmayan katkı payları için hesaplanır. 2026 yılı brüt asgari ücreti aylık 33.030 TL olduğundan, yıllık 396.360 TL'ye kadar ödenen katkı paylarına devlet katkısı işler ve bir yılda alınabilecek en yüksek devlet katkısı 79.272 TL olur. Oran düşse de devlet katkısı, BES'i sıradan bir fon yatırımından ayıran en önemli avantaj olmaya devam ediyor.
Devlet katkısında hak ediş nasıl işler?
Devlet katkısı hesabınıza eklenir ama tamamına hemen sahip olmazsınız. Sistemde 3 yılını dolduran katılımcı devlet katkısının %15'ini, 6 yılını dolduran %35'ini, 10 yılını dolduran %60'ını hak eder. En az 10 yıl sistemde kalıp 56 yaşını tamamlayarak emeklilik hakkı kazananlar ile vefat veya maluliyet nedeniyle ayrılanlar ise devlet katkısının tamamını ve getirisini alır. Bu yapı, BES'i kısa vadeli bir birikim hesabı olarak değil, gerçekten uzun vadeli bir plan olarak kullanmayı ödüllendirir.
18 yaşından küçük çocuklar adına da BES sözleşmesi açılabilir ve devlet katkısı çocuk hesaplarında da aynı oranda işler. Çocuk adına erken başlayan bir sözleşme, sürenin uzunluğu sayesinde hem hak ediş kademelerini hem de bileşik getiriyi en verimli kullanan sözleşmedir. Fon dağılımınızı yılda 12 defaya kadar değiştirebildiğiniz için başlangıçta yaptığınız seçim de kalıcı değildir; vadeniz kısaldıkça daha dengeli fonlara geçmek mümkündür.
BES hesaplama nasıl yapılır, birikimi ne belirler?
Birikiminiz beş unsurun bileşimidir:
- Katkı payı: Aylık ne kadar ödeyeceğinizi siz belirlersiniz; BES'in sabit bir fiyatı yoktur.
- Süre: Sistemde kalma süresi hem bileşik getiriyi hem de hak edilen devlet katkısını belirler.
- Fon getirisi: Seçtiğiniz fon dağılımının performansı birikimi büyütür ya da yavaşlatır.
- Kesintiler: Giriş aidatı, yönetim gider kesintisi ve fon toplam gider kesintisi getiriden pay alır.
- Devlet katkısı: Katkı payınızın %20'si oranında eklenen tutar ve onun getirisi.
Fon getirisi önceden bilinemediği için kimse size kesin bir emeklilik birikimi vaat edemez. Emeklilik Gözetim Merkezi'nin internet sitesindeki birikim hesaplama aracı, varsayımlar üzerinden fikir verir. Formu doldurduğunuzda katkı tutarınızı ve hedefinizi değerlendirip şirketlerin kesinti ve fon seçeneklerini karşılaştırarak size döneriz.
BES ne kadar kesiyor?
Bu sorunun cevabı sözleşmenizdeki kesinti kalemlerindedir. Giriş aidatı, yönetim gider kesintisi ve fonlardan günlük olarak alınan fon toplam gider kesintisi mevzuatla üst sınıra bağlanmıştır; ancak şirketten şirkete ve fon türüne göre farklılaşır. Uzun vadede küçük bir kesinti farkı bile birikimde hissedilir. Sözleşme imzalamadan önce kesinti tablosunu yazılı olarak isteyin; mevcut sözleşmeniz için de karşılaştırma yapabiliriz.
Bireysel emeklilik zorunlu mu?
Kendi adınıza açtığınız bireysel BES sözleşmesi zorunlu değildir. İşverenler aracılığıyla yürütülen otomatik katılım sisteminde (OKS) çalışanlar sisteme otomatik olarak dahil edilir, ancak cayma hakkı bulunur. İşveren katkısını da içeren tamamlayıcı emeklilik sistemi yıllardır programlarda yer alsa da bu metnin güncellendiği Eylül 2026 itibarıyla yasalaşmış değildir. Ayrıca 2013'ten bu yana bireysel olarak ödediğiniz katkı payları gelir vergisi matrahından indirilmez; teşvik devlet katkısı şeklinde verilir.
BES sorgulama ve iptal nasıl yapılır?
Hangi emeklilik şirketinde sözleşmeniz olduğunu e-Devlet'te Emeklilik Gözetim Merkezi'nin Bireysel Emeklilik Sözleşmeleri Sorgulama hizmetinden, devlet katkısı tutarlarınızı ise ayrı devlet katkısı sorgulama ekranından görebilirsiniz. Bu sorgulamaları biz yapmıyoruz. Sistemden ayrılmak isterseniz emeklilik şirketinize ayrılma talebi iletirsiniz. Erken çıkışta hak etmediğiniz devlet katkısı ödenmez ve yalnızca getiri üzerinden stopaj uygulanır: 10 yıldan önce %15, 10 yılı doldurup emeklilik hakkı kazanmadan %10, emeklilik hakkıyla %5. İptal etmeden önce ödemeye ara verme veya şirket değiştirme seçeneklerini değerlendirmenizi öneririz; birikim aynı şirkette en az 2 yıl kaldıktan sonra başka şirkete aktarılabilir.
BES ile hayat sigortasını birlikte planlamak
BES geleceğe yönelik birikimi hedeflerken hayat sigortası beklenmedik bir vefat hâlinde ailenizin gelirini korur; ikisi birlikte bütünsel bir finansal plan oluşturur. Kaza kaynaklı riskler için ferdi kaza sigortası, sağlık giderleri için tamamlayıcı sağlık sigortası da değerlendirilebilir. Size uygun birikim ve koruma dengesini kurmak için bireysel ürünlerimizi inceleyebilir ya da bizimle görüşebilirsiniz.